С начала 2025 года в России вводятся новые налоговые правила. Они коснутся как компаний, так и физических лиц, включая изменение ставок, переработку системы УСН и введение прогрессивного дохода. Посмотрим, как эти нововведения отразятся на каждом налогоплательщике.
Основные новости
Изменения касаются наиболее важных налогов, включая НДФЛ, налог на имущество и УСН:
- Налог на прибыль организаций растет для некоторых видов бизнеса, что увеличивает финансовую нагрузку.
- НДФЛ перейдет на прогрессивную шкалу, где ставки зависят от уровня дохода.
- Для ряда товаров и услуг, связанных с администрацией или образовательными проектами, сохраняются пониженные ставки НДС.
Эти реформы направлены на повышение доходов бюджета и более справедливое распределение налоговой нагрузки.
УСН: новая структура
С 2025 года предприниматели, работающие по упрощённой системе (УСН), должны учитывать новые лимиты и условия.
Что изменится
- Максимальный размер годового дохода за работу по УСН составляет 60 миллионов рублей .
- Стоимость имущества, решенного для использования в УСН, возрастает до 150 миллионов рублей .
- Предприятия, превысив эти лимиты, посмотрим на общую систему.
Дополнительная функция позволяет уведомлять налоговые органы о выборе или изменении режима освещения.
Прогрессивное налогообложение НДФЛ
Для физических лиц с хорошими доходами введена прогрессивная шкала.
- Доходы до 10 миллионов рублей облагаются налогом по прежней уплате 13%.
- Доходы, превышающие эту сумму, облагаются поставке 15%.
Кроме того, для людей с постоянным доходом отменены стандартные налоговые выплаты на детей.
Обновление налогов на имущество
С 2025 года налог на имущество будет рассчитываться с учетом кадастровой стоимости.
Основные моменты:
- Для коммерческой недвижимости ставки вырастут.
- Физические лица имеют возможность воспользоваться льготами в одном жилом помещении.
- Расчет расхода производится за счётчиком определения кадастровой стоимости.
Оценка изменений в бизнесе
Компании должны будут просмотреть свои финансовые стратегии.
Ключевые моменты для бизнеса:
- Ужесточение лимитов для применения УСН.
- Новые коэффициенты для расчета страховых взносов.
- Обязательно использование электронных сервисов для предоставления отчётности.
Предприятия, превысившие лимиты, должны с начала следующего года перейти на общую сеть.
Налоговые льготы
Сохраняются льготы, включая поддержку осторожного бизнеса и частных предпринимателей.
- Льготные ставки для нижних отраслей, таких как социальные или образовательные услуги.
- Амнистия для предпринимателей, уполномоченная отнести часть ответственности за отчетность налоговых периодов.
Как подготовиться к реформам
Чтобы избежать ошибок и штрафов, важно подготовиться заранее.
Что нужно сделать
- Посмотрите текущую налоговую ситуацию.
- Убедиться в правильности расчетов по всем налогам.
- Собрать полный комплект документов для перехода на новые системы.
- Обратиться к профессиональным консультантам, если требуется помощь.
Заключение
Налоговые изменения, которые вступят в силу с 2025 года, направлены на повышение прозрачности и эффективности системы. Среди ключевых нововведений: увеличение ставок для НДФЛ и налога на прибыль, ужесточение правил УСН и введение прогрессивной политики.
Чтобы адаптироваться к реформам, важно изучить новые правила и подготовить все необходимые документы.
