Сотрудникам Федеральной налоговой службы (ФНС) расширят доступ к данным о переводах между физлицами, соответствующие законопроекты согласовала правительственная комиссия.
Сейчас сотрудники Федеральной налоговой службы (ФНС) могут запрашивать у банков выписки по счетам физлиц только при таких основаниях:
- принятое решение о взыскании задолженности;
- согласие руководителя вышестоящего налогового органа (для конкретной инспекции) или руководителя (заместителя руководителя) непосредственно ФНС;
- уже проводимая налоговая проверка в отношении физлица или его контрагента (того, кто перечисляет ему деньги).
«По общему правилу деньги, полученные физлицами безвозмездно, освобождены от налогообложения, но «под это освобождение «маскируются» платежи по возмездным сделкам» между физлицами», — указано в пояснительной записке, на которую ссылается РБК.
После принятия изменений Центробанк будет анализировать потоки операций и передавать в ФНС данные о гражданах, в чьих переводах заметили признаки предпринимательской деятельности или получения скрытых доходов. В частности, информацию об открытии и закрытии всех счетов, статус доступа к электронным кошелькам и сведения о «категориях легальных доходов».
Под контроль попадут, например:
- одинаковые ежемесячные поступления (банки могут квалифицировать их как арендные платежи);
- множественные мелкие переводы от разных лиц, характерные для оказания услуг или розничной торговли.
Директор Quattor Advisory Владимир Ким уверен, что добросовестные клиенты банков должны подстраховаться — указывать назначение платежа (подарок, помощь).
- В январе стало известно, что ФНС начнет автоматически передавать в МВД информацию о доходах мигрантов. Сведения будут брать из отчетности компаний по страховым взносам. Мера нужна для борьбы с фиктивным трудоустройством иностранцев.
