ИИС позволяет зарабатывать на фондовом рынке и не платить НДФЛ. Что это и как им пользоваться
О том, что это за инструмент и как его использовать — в нашем сегодняшнем материале.
Что такое ИИС?
В 2015 году государство подарило нам законную возможность не платить НДФЛ (налог в 13%, который ежемесячно вычитается из вашей зарплаты). Как? С помощью ИИС — особого счета, предполагающего налоговую льготу (вычет). Государство заинтересовано в том, чтобы люди стимулировали экономику страны через фондовый рынок. За это оно готово освобождать нас от уплаты налогов, а точнее, возвращать их, а также дает возможность дополнительно зарабатывать на инструментах фондового рынка. Иными словами, ИИС — надежный инструмент с поддержкой от государства.
Популярность ИИС постоянно растет, что фиксируется данными главной фондовой площадки России — Московской биржи. В этом году количество частных инвесторов на Московской бирже превысило 2,7 млн (на конец августа 2019 года). В это же время было зафиксировано 1 млн индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). То есть ИИС составляют более 30% всех открытых счетов. Их число стремительно растет: с начала 2019 года их количество увеличилось на 67,5%, а с момента появления инструмента в 2015 году — на 1023%.
Существует два типа ИИС: А и Б. Важное обстоятельство — любой ИИС (что типа А, что типа Б) должен быть открыт как минимум на три года, только в этом случае можно получить налоговую льготу.
ИИС типа А
ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной на счет суммы, но не более 52 тыс. рублей. Подобное ограничение связано с тем, что раньше максимально возможная сумма, которую позволялось вносить на ИИС, составляла 400 тыс. рублей (13% от нее — 52 тыс. рублей). В 2017 году правительство РФ увеличило лимит вносимых на ИИС средств до 1 млн, однако размер вычета остался на прежнем уровне.
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Вычет приходит приблизительно через 4 месяца на банковскую карту. Им можно воспользоваться по своему усмотрению, а можно реинвестировать в инструменты фондового рынка. Вычет начисляется ежегодно, но его можно получить лишь за последние три года (то есть спустя три года вычет за первый год после открытия ИИС «сгорит», и так далее).
Лучшая стратегия инвестирования для новичков
Пожалуй, самой лучшей стратегией для новичков будет открытие ИИС типа А в сочетании с покупкой облигаций федерального займа (ОФЗ). ОФЗ — один из самых популярных и, главное, надежных инструментов финансового рынка. Для вложений в него практически не требуется обладать знаниями по фондовому рынку и опытом в торговле.
Приведем пример. В 2019 году вы вносите на ИИС 400 тыс. рублей и покупаете на эти деньги ОФЗ с купонным доходом 7% годовых. Тогда в 2020 году вы получаете купонный доход в 28 тыс. рублей, продаете ОФЗ примерно по той же стоимости, что купили, и получаете налоговый вычет в 52 тыс. рублей. В том же году вы вносите 320 тыс. рублей и реинвестируете ваш доход (52 тыс. рублей (вычет) + 28 тыс. рублей = 80 тыс. рублей). Итого на счете оказывается 800 тыс. рублей, на них вы вновь покупаете ОФЗ с купонным доходом в 7%.
Тогда в 2021 году ваша прибыль составит — 52 тыс. рублей (налоговый вычет) + 56 тыс. рублей (купонный доход с ОФЗ) = 108 тыс. рублей. В том же году вы вновь вносите на ИИС деньги, которые состоят из реинвестирования дохода в 108 тыс. рублей и взноса в 292 тыс. рублей = 400 тыс. рублей. На вашем счете оказываете уже 1,2 млн рублей, на которые вы вновь покупаете ОФЗ.
Тогда к 2022 году, третьему году после открытия ИИС, вы получите налоговый вычет в 52 тыс. рублей, плюс купонный доход в 84 тыс. рублей = 136 тыс. рублей. Вы продаете ОФЗ приблизительно по той же стоимости, по какой купили, и закрываете ИИС. На вашем счете оказывается 1,308 млн рублей. Ваш чистый доход за все время владения ИИС равен 324 тыс. рублей.
Это гораздо больше, чем то, что бы вы получили в банке через депозит, при этом не менее надежно. Покупая ОФЗ, вы, по сути, даете деньги в долг государству. Именно оно является гарантом выплат по облигациям.
Особенности ИИС типа Б
Есть также другой счет — ИИС типа Б, он позволяет не платить налог с полученных с инвестирования доходов. Если ИИС типа А подходит абсолютно всем, даже людям, не обладающим знаниями о фондовом рынке, то ИИС типа Б предназначен для более опытных инвесторов, которые занимаются активной торговлей на бирже. ИИС типа Б подойдет даже неработающим инвесторам или несовершеннолетним, — тут, кстати, напомним, что учиться рациональному накоплению нужно с юности.
Открыть ИИС можно в компании, обладающей лицензией от Банка России. ИК «Фридом Финанс» обладает четырьмя лицензиями ЦБ РФ на осуществление: брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, дилерской и депозитарной деятельности. Компания более 10 лет предоставляет финансовые услуги в России и за ее пределами и заинтересована, чтобы вы добивались успеха, потому что от этого зависит и ее заработок. Именно поэтому у нее одна из сильнейших аналитических команд в России и странах Центральной Азии, а ее торговые идеи в среднем реализуются за 4 месяца и приносят доходность более 20%.
Все вопросы касательно ИИС вы можете задать консультантам в офисе компании по адресу ул. Сакко и Ванцетти, д. 61, БЦ «Венский дом» или по телефону +7 (343) 351–08–68.
*Дисклеймер
Настоящая информация не является индивидуальной инвестиционной консультацией. Упомянутые финансовые инструменты или операции могут не соответствовать вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям), предназначены для квалифицированных инвесторов, в приведенной информации не принимаются во внимание ваши личные инвестиционные цели, финансовые условия или нужды. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и уровню допустимого риска является вашей задачей. Владение ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами всегда сопряжено с рисками: стоимость ценных бумаг и прочих финансовых инструментов может как расти, так и падать. Результаты инвестирования в прошлом не являются гарантией получения доходов в будущем. В соответствии с законодательством компания не гарантирует и не обещает в будущем доходности вложений, не дает гарантии надежности возможных инвестиций и стабильности размеров возможных доходов. Полная информация об услугах ООО ИК «Фридом Финанс» доступна на сайте и по телефону +7 (495) 783–91–73.
