32-летний кандидат юридических наук, преподаватель кафедры финансового права одного из высших учебных заведений столицы Среднего Урала, предстанет перед судом по подозрению в мошенничестве, сообщили в пресс-службе ГУ МВД по Свердловской области.
Как отметили в ведомстве, преподаватель с большим стажем читал студентам налоговое право. При этом судить его будут именно за мошеннические схемы, связанные с налогами.
Так, он сочинил несколько десятков стихотворений и продал авторские права на 33 своих произведения другой компании, которую неофициально сам и возглавлял. Каждое стихотворение предприимчивый преподаватель оценил в 3 миллиона рублей. Получив мифическую прибыль, преподаватель подал документы на возврат налога на сумму 18 миллионов рублей — именно это и было конечной целью аферы.
Еще одна мошенническая схема относится к 2011 году: преподаватель создал фиктивный финансовый оборот между двумя организациями, которые ранее он сам организовал и оформил на номинальные лица. От лица фирмы-однодневки он подал фальсифицированные документы на возмещение налога на добавленную стоимость на сумму 835 тысяч рублей. Из документов следовало, что организация «П» приобрела за границей партию флеш-карт, а в России часть продала другой компании. Обе фирмы были подконтрольны подозреваемому, а товар существовал только на бумаге.
В феврале 2012 года эти мошеннические действия были раскрыты. Сейчас дело передано в прокуратуру для утверждения обвинительного заключения и дальнейшего направления в суд. Сам подозреваемый заключен под стражу, поскольку оказывал давление на свидетелей, а именно на номинальных директоров.
Еще и сбивать людей в пьяном виде можно было бы безнаказанно
Экспорт интеллектуальной собственности
В соответствии с действующим таможенным законодательством при перемещении через границу декларируются только товары, а таможенное оформление экспорта работ и услуг не предусмотрено.
С этой целью заключается договор на оказание услуг (маркетинговых, юридических, информационных и т.д.). Допустим, заключен маркетинговый договор на изучение рынка Уральского региона. Результаты "исследования" записываются на магнитный диск, который вывозится за границу и при этом добросовестно декларируется на таможне. Стоимость такого диска 100 001 доллар США, из которых 1 доллар - цена одной дискеты и 100 тысяч долларов - "продукта умственного труда".
На таможне фактически фиксируется вывоз одного магнитного носителя информации с записью, что и подтверждается налоговой службе. А 20 тыс. долларов США, якобы уплаченных в качестве НДС, приходится возвращать "исследовательскому центру".
А в итоге получил:
Статья 159 Уголовного кодекса РФ. Мошенничество
1. Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, -
наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до ста восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
2. Мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, -
наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет.
3. Мошенничество, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до десяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового.
4. Мошенничество, совершенное организованной группой либо в особо крупном размере, -
наказывается лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового.
Источник (Консультант Плюс) тут: http://cons66.ru/lawnews/23067/p…